الاقتصادية المقيدة بأحكام الشريعة الإسلامية, ترشيد الإنفاق والاستهلاك, ضمان حد الكفاية لكل فرد في المجتمع.

ثانيا: الخصائص الفنية:

1 -أن البنوك الإسلامية هي بنوك استثمارية ومعنى ذلك أنها تقوم بعملية الاستثمار الحقيقي من دراسة الجدوى الاقتصادية للمشروع وجمع البيانات عن العميل وما يترتب عليه من دراسة عناصر تكاليف المشروع وتقدير إيراداته وتحديد حجم التمويل المطلوب, فالمصارف الإسلامية لا تقوم بالإقراض النقدي، وإنما تقدم تمويلا سلعيا أو تمويل بالمشاركة والمضاربة. وهكذا فان عملية التمويل تصبح ابعد ما يكون عن بيع نقد ناجز بنقد آجل. وفي هذا الباب لابد من توضيح التالي [1] :

أ- أن أساس العمل المصرفي الإسلامي قائم على مبدأ المشاركة في الربح والخسارة سواء بالنسبة لمصادر الأموال أو استخداماتها وهو الإطار العام للعمل المصرفي الإسلامي (المضاربة الشرعية) التزاما بالقاعدة الشرعية"الغُنْم بالغُرم"، بحيث أن المودع هو رب مال والبنك مضارب من جانب والبنك رب مال والمتمول مضارب من جانب آخر.

وهذه الخاصية للبنك الإسلامي يترتب عليها ما يلي:

-أن البنك الإسلامي غير ملزم برد الوديعة الاستثمارية أو ضمان عائد معين للمودع إلا في الحالات التي تنجم فيها الخسائر عن سوء الإدارة (حالات التعدي والتقصير) .

-أن تحمل المخاطر شرط لاستحقاق الربح سواء بالنسبة لعنصر رأس المال أو عنصر العمل.

-إن إحلال التمويل بالمشاركة محل التمويل بالإقراض، يساعد على توسيع قاعدة الملكية، ملكية المشروعات، ويسهم كثيرًا في تحقيق أهداف العدالة في توزيع الدخل والثروة [2] .

-إن ارتباط العائد بالمخاطرة يدخل مزيد من الانضباط إلى النظام المالي من خلال تحفيز المؤسسات المالية على تقييم المخاطرة بشكل أكثر حرصا ومن خلال

(1) العتوم، عامر،"دور المصارف الإسلامية في ظل الأزمة المالية العالمية"مرجع سابق، ص 727.

(2) شابرا, محمد عمر, النظام النقدي والمصرفي في اقتصاد إسلامي, مجلة أبحاث الاقتصاد الإسلامي، م 1، ع 2، ص ص 3 - 41, 1984 م, ص 9.