إلى أنواع فهناك قروض حسب اجل القرض، حسب كيفية استعمال الفرض، و حسب كيفية سداد القرض و حسب أسلوب دفع الفوائد و الضمانات المقدمة.

الفرع الثالث: وظائف شركات التأمين

في هذا الصدد سوف نتعرف أولا على مصادر أموال شركات التأمين بنوعيها: تأمينات الحياة والتأمينات العامة، ثم سنتطرق إلى الوظائف المختلفة لشركات التأمين.

* مصادر أموال شركات التأمين:

تقوم شركات التأمين كمؤسسة مالية بعملية الاستثمار، وحتى تستطيع القيام بهذه العملية لابد من توفير أموال، فما هي مصادر أموال شركات التأمين؟.

تتكون مصادر أموال شركات التأمين من الموارد التي تأتيها من أموال حقوق المساهمين، وأموال حقوق حملة الوثائق، بالإضافة إلى أموال غير مرتبطة بالنشاط التأميني.

1)- أموال وحقوق المساهمين:

وتتمثل في رأس المال المدفوع والاحتياطات الرأسمالية، التي تكونها شركة التأمين من الأرباح المحتجزة، إما لتدعيم مركزها المالي أو لمواجهة ظروف غير متوقعة مستقبلا مثل الكوارث، وهي تمثل نسبة ضئيلة جدا من الأموال الموجهة للاستثمارات.

2)- أموال وحقوق حملة الوثائق:

وهي الأموال الناتجة عن عمليات تحصيل الأقساط، والتي يتحدد حجمها بمقدار ما يدفعه المؤمن له نظير خطر معين إلى شركة التأمين، وتنقسم هذه الأموال إلى مجموعتين: الأولى حملة وثائق تأمينات الحياة والثانية أموال التأمينات العامة.

أ) - حقوق حملة وثائق الحياة [1] : إن مصادر الأموال لشركات التأمين على الحياة تتكون من مصدريين أساسين هما:

الأولى تتمثل في الأقساط النقدية التي يدفعها المؤمن لهم، والثانية في الأرباح الناجمة عن الاستثمار في الأوراق المالية والاستثمارات الأخرى، وقد شهدت عملية التأمين في الوقت الحالي ظهور مصادر أخرى للدخل، ومن أهم هذه المصادر

(1) مذكرة التخرج لنيل شهادة ليسانس -واقع العلاقة بين شركات التأمين والمؤمنين- دفعة 2005، ص 45.