الفصل الثاني:

المخاطر العالمية الاساسية التي تعاني منها المصارف الاسلامية:

اهم السمات للمصارف الاسلامية هي:

1 -انها بنوك متعددة الوظائف، فهي تودي دور البنوك التجارية وبنوك الاعمال وبنوك الاستثمار وبنوك التنمية.

2 -لا تتعامل بالائتمان، فهي لا تقرض ولا تقترض ولا تتعامل بالفوائد اخذًا او عطاءًا بل تتعامل على اساس تحمل المخاطر والمشاركة في الربح.

3 -العلاقة بينها وبين متعامليها علاقة مشاركة ومتاجرة.

4 -لا تستخدم الاموال بصورتها النقدية وانما تتعامل بالأعيان (سلع) وعمليات متاجرة.

5 -تنظر الى المال من حيث كونه خادمًا للعميل وليس سيدًا له يتحمل ويشارك في المخاطر التي يتحملها وحده.

وعلى الرغم من هذه السمات الرفعية التي يتحلى بها المصرف الاسلامي، الا انه وفي تقديرنا ان المصارف الاسلامية في كافة انحاء العالم تعاني من معضلتين اساسيتين ينجم عنها في حالات عدة مخاطر عديدة وخطيرة وهي:

أ البنك المركزي الاسلامي (المقرض الاخير) .

ب الكادر الوظيفي.

ان المتتبع لميزانيات واستثمارات المصارف الاسلامية يلاحظ ما يلي:

1 -الاحتياطيات: فتشير ميزانيات المصارف الاسلامية الى كثرة الاحتياطيات وتعددها في ميزانياتها، منها احتياطي الزامي، واحتياطي اختياري واحتياطي مخاطر الاستثمار وما الى ذلك، وكذلك في بعض المصارف انشأت ما يسمى"صندوق التكافل والتضامن"، وكل هذه الاحتياطيات و الاحتياطات التي تتحوط به المصارف الاسلامية هو خوفها من شح السيولة في حالة تعرضها الى هزة - لا سمح الله - وتعرضها الى سحب مفاجئ من ودائعها، فلا بد ان تلجأ الى مصادر داخلية تستطيع ان تعوض هذه السحوبات وذلك كله لعدم وجود"المقرض الاخير"لهذه المصارف تعتمد عليه لاسعافها