القسط المطلوب شهريا 14,500.000 + 2,465.000 = 16.965.000 مقسوما على 72 شهرا = 235.625 د. ل

ويحقق مصرف الجمهورية من هذه العملية أرباح قدرها 13.9 %

المصرف التجاري

يعرض المصرف التجاري تقديم خدمة المرابحة بهامش ربح 15 % ويبدو ظاهر الأمر وكأنه منافسة لمصرف الجمهورية تؤدى إلى تخفيض تكلفة الحصول على السلعة بنسبة 2 %، إلا أن الحقيقة أن تكلفة التمويل أصبحت أعلى من تكلفة التمويل لو أن العملية تمت عن طريق مصرف الجمهورية وباستخدام نفس البيانات السابقة يقوم المصرف التجاري بإضافة ضرائب العقد إلى تكلفة السيارة خلاف لما أتبعه مصرف الجمهورية كما يلي:

14,500.000 + 438.000 (ضرائب العقد) = 14,938.000 د. ل ويؤخذ هامش الربح على قيمة السيارة بالإضافة إلى ضرائب العقد

أدا أنخفض هامش الربح وزاد المبلغ المحسوب عليه الهامش ليرتفع القسط المطلوب من الزبون

هامش الربح 14,938.000* 15% = 2,240.7

القسط المطلوب شهريا 14,938.000 + 2,240.7 = 17،178.7 مقسوما على 72 شهرا = 238.593 د. ل

ويحقق المصرف التجاري من هذه العملية 15.4 %

ثانيا: حالة ما يُحصل من الزبون خلال المدة أقل من ثمن السيارة

مصرف الجمهورية

إذا كان الزبون من ذوى الدخل المحدود ولنفرض أن مرتبه قدره 400 دينار فإنه مطالب بدفع دفعة مقدمة قدرها ... 4,420.000 أي 14,500.000 - 10,080.000 (400 × 35% × 72 شهرا) = 4.420.000 د. ل

ويُحصل المصرف إرباحه بالإضافة إلى الدفعة المقدمة مقدما أي مخصومة من قيمة التمويل لتصبح الدفعة المقدمة 6885.000 د. ل

وهنا فإن هامش الربح يجب أن يؤخذ على تمن السيارة وليس على قيمة التمويل لأنه لو آخذ على مبلغ التمويل لأصبح فائدة على التمويل تمثل ربح مثله في دلك مثل الربح العائد على القرض، وللخروج من هذه المعضلة ولتكن العملية بيع يؤخذ هامش الربح من تمن السيارة (المبيع) ، إلا أن هذا فيه تضخيم للتكلفة على الزبون وستكون التكلفة الحقيقية أعلى من 17 %، ومن هنا يتحمل صاحب الدخل الأقل تكلفة أعلى من صاحب الدخل المرتفع، لذلك لجاء المصرف إلى حساب الهامش على تمن السيارة ولكنه يخفض قيمة الأقساط لأنه يقسط قيمة